临湘市财政局2025年部门预算说明
目 录
第一部分 2025年部门预算说明
一、部门基本概况
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
四、一般公共预算拨款支出预算
五、政府性基金预算
六、其他重要事项的情况说明
第二部分 2025年部门预算公开表格
一、2025年部门收支总体情况表
二、2025年部门收入总体情况表
三、2025年部门支出总体情况表
四、2025年财政拨款收支总体情况表
五、2025年一般公共预算支出情况表
六、2025年一般公共预算基本支出情况表
七、2025年一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、2025年政府性基金预算支出情况表
九、2025年整体支出绩效目标表
十、2025年项目支出绩效目标表
第一部分 2025年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
临湘市财政局主要负责起草财政、财务、会计管理等规范性文件草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法；承担市本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度市本级预决算草案并组织执行；代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；完善转移支付制度，推进财政体制改革；负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理；指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议；负责制定全市行政、企事业单位国有资产管理规章制度；负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案；负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；编制市社会保障预决算草案；贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法；负责管理全市的会计工作；贯彻执行国家财政政策和制度，监督检查财税法律法规、政策的执行情况；负责财政性资金项目的投资评审和政府采购监管；严格执行政府信息公开条例；负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度；调查研究我市乡镇财政运行情况；拟定并组织实施我市矿产资源费收集中征收管理的具体办法；负责完成市委、市政府交办的其他任务。
（二）机构设置
2025年本单位内设办公室、综合规划股、税政法规股、预算股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、企业与资产股、对外经济贸易股、金融与债务股、会计股、政工股、信息股、绩效评价股、国库股、财政监督股、农村综合改革股、政府采购管理股、财政国库集中支付中心、乡镇财政服务中心、财政事务中心、工资统发中心、投资评审中心、中华会计函授学校临湘站、国有资产服务中心、信用资金管理站、工业园区财务管理中心、重点工程建设财务管理中心30个股室。
二、部门预算单位构成
财政局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2025年部门预算编制范围的只有临湘市财政局本级。
三、部门收支总体情况
2025年本部门预算收入包括一般公共预算收入、政府性基金收入和国有资本经营预算收入等财政拨款收入，以及纳入专户管理的非税收入等；支出包括保障单位机关及单位所属事业单位基本运行的经费、项目支出等。
（一）收入预算，2025年收入预算2534.55万元，其中，一般公共预算拨款2534.55万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元。收入预算较上年增加148.97万元，主要是一般公共服务预算拨款增加。
（二）支出预算，2025年支出预算2534.55万元，其中，一般公共服务支出2148.89万元，社会保障和就业支出177.24万元，卫生健康支出83.37万元，住房保障支出125.05万元。支出预算较上年增加148.97万元，主要是一般公共服务预算拨款增加。
四、一般公共预算拨款支出预算
2025年一般公共预算拨款支出2534.55万元，具体安排情况如下：
1. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项） 2025 年预算数为1684.89万元，比 2024年增加200.93 万元，增长13.54%。主要是人员结构调整及工资普调，另加入国有资产服务中心专项。
2. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2025 年预算数为464万元，比 2024 年减少40万元，降低7.94%。主要是项目调减。
3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025年预算数为166.73万元，比 2024年减少5.14万元，降低2.99%。主要是人员结构调整。
4. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）2025年预算数为10.51万元，比 2024年减少0.41万元，降低3.75%。主要是人员结构调整。
5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单 位医疗（项）2025 年预算数为83.37万元，比 2024年减少2.56万元，减少2.98%。主要是人员结构调整。
6. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）2025年预算数为125.05万元，比 2024年减少3.85万元，降低2.99%。主要是人员结构调整。
（一）基本支出：2025年基本支出预算1990.55万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中人员经费1813.75万元，公用经费176.8万元。人员经费预算比 2024年增加116.97万元，增长6.89%，主要是工资普调；公用经费预算比 2024年减少8万元，降低4.33%。主要是人员调整，相应公用经费预算减少。
（二）项目支出：2025年项目支出预算544万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：非税罚没支出30万元，主要用于财政监督检查等方面；非税票据工本支出60万元，主要用于非税票据制作及分配；乡镇财政建设与管理支出305万元，主要用于帮助乡镇财政建设等方面；支农政策培训支出11万元，主要用于乡镇支农政策培训宣传工作；预算奖补支出58万元，主要用于增强干部队伍建设；国有资产服务管理专项80万元，主要用于国有资产服务管理。与2024年比较，整体减少40万元，主要是项目数调减。
五、政府性基金预算
2025年本部门无政府性基金预算，故2025年政府性基金预算表为空。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2025年本单位机关运行经费176.8万元，比上年预算减少8万元，下降4.33%，主要是人员调整，相应公用经费预算减少。
（二）“三公”经费预算
2025年本部门“三公”经费预算14万元，其中，公务接待费14万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2025年“三公”经费预算较2024年减少2万元，主要是严肃财经纪律、厉行节约等促进接待费递减。
（三）政府采购情况
2025年本部门政府采购预算总额500万元，其中，政府采购货物预算100万元；政府采购工程预算0万元；政府采购服务预算400万元。
（四）预算绩效管理情况
2025年部门整体支出2534.55万元，其中，基本支出1990.55万元，项目支出544万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行整体支出绩效目标管理。
项目支出中，编报绩效目标的项目6个，涉及项目支出544万元，其中：非税罚没项目30万元；非税票据工本项目60万元；乡镇财政建设与管理项目305万元；支农政策培训项目11万元；预算奖补项目58万元；国有资产服务管理专项80万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行项目支出绩效目标管理。
（五）一般性支出情况
2025年本部门培训费预算11万元，拟开展4次培训，人数600人，内容为涉农资金，财务会计知识培训等; 无举办会议、节庆、晚会、论坛、赛事活动的预算安排。
（六）国有资产占用使用情况及新增资产配置情况
截至2024年12月31日，本部门所属车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。
2024年拟新增配置公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。
七、名词解释
（一）机关运行经费：是指各级行政单位以及参照公务员法管理的事业单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 2025年本部门预算公开表格
1.2025年部门收支总体情况表
2. 2025年部门收入总体情况表
3. 2025年部门支出总体情况表
4. 2025年财政拨款收支总体情况表
5. 2025年一般公共预算支出情况表（公开到功能分类项级科目）
6. 2025年一般公共预算基本支出情况表（公开到经济性质分类款级科目）
7. 2025年一般公共预算“三公”经费支出情况表（细化到“公务用车购置费”和“公务用车运行费”）
8. 2025年政府性基金预算支出情况表（2025年本部门无政府性基金预算，故2025年政府性基金预算表为空）
9. 2025年整体支出绩效目标表
10. 2025年项目支出绩效目标表
